Анализ финансовых результатов деятельности банка

Рис. 2.7 Динамика роста кредитования физических и юридических лиц за 2009-2011 гг., млрд. руб.

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов снижалась. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Средства физических лиц на 1 января 2012 года составили 5 726,3 млрд. руб., это больше на 18,4% показателя 2010 года и на 51,2% показателя 2009 года. Средства корпоративных клиентов на 1 января 2012 года составили 2 205,8 млрд. руб., это на 21,4% выше, чем в 2010 году и на 33,5% в 2009 году (рис. 2.8).

Объем вложений в ценные бумаги по итогам 2011 года составил 1 625,8 млрд. руб. По сравнению с показателем 2010 года портфель ценных бумаг банка сократился на 10,8% за счет погашения облигаций Банка России и части портфеля ОФЗ. За три года совокупный портфель ценных бумаг банка увеличился на 52,8%. В то же время на треть возросли вложения банка в облигации корпоративных эмитентов.

Рис. 2.8 Средства юридических и физических лиц в Сбербанке России за 2009-2011 гг., млрд. руб.

Доля государственных ценных бумаг в общем портфеле за год сократилась с 67% до 52%, доля корпоративных облигаций возросла с 20 до 31%.

Для того что бы комплексно отразить степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, используется коэффициент рентабельности активов (ROA), также коэффициент рентабельности собственных средств (ROE) (табл. 2.5). [43, с. 1]

Таблица 2.5

Основные показатели эффективности банка за 2009-2011 гг.

Коэффициент рентабельности активов (ROA) за 2011 год увеличился на 0,9 %. В период с 2009 по 2012 год коэффициент рентабельности увеличился на 2,8% (рис. 2.8).

Также коэффициент рентабельности собственных средств (ROE) который за 2011 год увеличился на 7,4 % и за три года на 24,8% (рис. 2.9). Рентабельность активов Сбербанка России за год показывает позитивную динамику, на это повлияло увеличение чистой прибыли за последние годы.

Рис. 2.9 Динамика роста рентабельности активов и капитала Сбербанка России за 2009-2011 гг., млрд. руб.

В структуре активов Сбербанка России преобладают кредиты юридических лиц, далее идут ценные бумаги, кредиты физических лиц, прочие активы. Наименьшую долю в структуре активов составляет межбанковский кредит и корсчета. Наибольшие изменения коснулись кредитов юридических лиц, которые на конец отчетного периода на 3 % увеличились и МБК, которые на конец отчетного периода уменьшились на 4 %. Ценные бумаги на 1 января 2011 года увеличились на 6 %, однако на конец отчетного периода как и на начало 2010 года ценные бумаги составили 15% в структуре активов (рис. 2.10). [13, с. 1] В целом за два года структура активов банка кардинально не изменилась.

Сатьи по теме:

Анализ доходов и расходов банка
Совокупный доход характеризует совокупный результат деятельности банка по всем направлениям его финансово-хозяйственной деятельности. Совокупный доход Банка отражается в 102 форме нарастающим итогом с начала года. За весь анализируемый период доходы увеличились на 41% и к 01.01.2012 составили 164 ...

Содержание договора страхования жизни
Объектом этого вида страхования являются имущественные интересы застрахованного, связанные с его жизнью. Страховым случаем при страховании жизни является свершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую вып ...

Организационно - экономическая характеристика Сберегательного Банка РФ
Сбербанк России - один из самых крупнейших банков страны. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный Банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 2 ...