формирование кредитного дела (досье) заемщика;
анализ качества предполагаемого обеспечения;
страхование залога и жизни заемщика (руководителя организации-заемщика, поручителей);
- выдача кредита;
- контроль за выполнением условий договора (текущая работа).
Для получения кредита заемщик предоставляет в банк кредитную заявку. Заявка на получение кредита оформляется с указанием суммы, сроков использования и формы обеспечения.
После получения заявки, работником кредитного отдела проводятся переговоры с заемщиком, целью которых является выяснение общих сведений о заемщике, о цели кредитования, о финансовом состоянии и платежеспособности заемщика, о предполагаемых источниках погашения кредита, ознакомления заемщика с условиями кредитования.
Для рассмотрения вопроса о финансовой состоятельности заемщика кредитный работник запрашивает следующие документы:
- баланс и форму № 2 за предшествующий год и на последнюю отчетную дату,
- главную книгу,
- выписки с расчетных счетов клиента (если счет открыт в другом банке) за последние 6 месяцев, заверенные банком,
- расшифровку по наиболее крупным дебиторам и кредиторам,
- выборочно договоры с контрагентами.
На основании вышеперечисленных документов кредитный работник осуществляет комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценивает его финансовую устойчивость и степень риска невозврата кредита.
При анализе финансового состояния заемщика используются следующие показатели деятельности:
1) коэффициент ликвидности, который показывает, в какой доле краткосрочные обязательства могут быть погашены за счет высоколиквидных активов:
, (8)
кредитоспособность заемщик ссуда ликвидность
где Кал – коэффициент абсолютной ликвидности,
ДС – денежные средства (стр. 260 баланса),
КФВ – краткосрочные финансовые вложения (стр. 250 баланса)
ОКС – краткосрочные обязательства (VI раздел баланса - краткосрочные пассивы) – (фонд потребителя – стр. 650 баланса)
Нормативные значения показателя: 0,2 – 0,25,
2) Промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент промежуточной/текущей ликвидности), который показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитаться по своим краткосрочным долговым обязательствам:
, (9)
где Кпл – коэффициент промежуточной ликвидности,
ДЗ – дебиторская задолженность (стр. 230 + стр. 240 баланса)
Достаточный критерий – в диапазоне 0,7 – 0,8
3) коэффициент покрытия, который показывает, достаточно ли ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств:
, (10)
где ЗЗ – запасы и затраты (стр. 210 баланса)
Нормативное значение 1 – 2,5
4) коэффициент финансовой независимости, который характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности:
, (11)
где в числителе – IV раздел баланса
Оптимальное значение – 50-60%
5) коэффициент обеспеченности собственными средствами: (Источники собственных средств – факт основных средств и внеоб. Активов)/Факт. стоимость оборотных средств, где источники собственных средств – итог VI раздела пассива баланса, Факт. стоимость основных средств и внеоборотных Активов – итог I раздела актива баланса, Факт. стоимость оборотных средств – итог II + итог III раздела актива баланса.
Нормативное значение – не менее 0,1
Кроме вышеперечисленных коэффициентов используются следующие характеристики:
6) стабильные поступления денежных средств,
7) бесперебойная работа предприятия,
8)неснижаемые складские остатки,
9) безупречная кредитная история.
Сатьи по теме:
Повышение эффективности
операций с ценными бумагами
Сформулируем следующие базовые стратегии управления портфелем еврооблигаций:
· рискованная,
· консервативная,
· минимального риска
Рискованная стратегия.
Основная задача: получение дохода, существенно превышающего уровень ставок валютных банковских депозитов.
Рекомендуемый минимальный срок и ...
Проблемы и перспективы развития банковского кредитования РБ
Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора эко ...
Особенности концентрации банков в США
В отличие от других развитых стран, США имеют банковскую систему, состоящую из многих тысяч банков. Такая видимость создается потому, что банковская филиальная сеть ограничена в США более узкими рамками, чем в других странах. В течение длительного времени американские банки вообще не имели права о ...