Виды банковского кредита

Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств. В связи с этим принято выделять ниже перечисленные виды банковского кредита.

Кредиты государственным и негосударственным предприятиям, предпринимателям без образования юридического лица подразделяются на:

* краткосрочные кредиты;

* долгосрочные кредиты.

Краткосрочный кредит предоставляется на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заёмщика в средствах на формирование текущих активов.

Долгосрочный кредит - предоставляемый на срок более одного года для расширенного воспроизводства долгосрочных активов. Естественным сроком таких ссуд является срок их окупаемости, а источником возврата - денежные накопления (прибыль) [20, c.248].

Специфика организации кредитования в каждом конкретном банке находит отражение в самостоятельно разрабатываемой кредитной политике, являющейся стратегией и тактикой банка в области проведения кредитных операций. В настоящее время, приоритетным направление в кредитной политике банка является краткосрочное кредитование юридических лиц.

По экономическому характеру объектов кредитования выделяют следующие виды краткосрочных кредитов:

Кредиты под товарно-материальные ценности;

Кредиты под затраты;

Расчётные кредиты;

Платёжные кредиты;

Кредиты под распределительные операции.

Кредиты под товарно-материальные ценности активно используются добывающими и обрабатывающими отраслями промышленности, транспортом, сельским хозяйством, а так же сферой обращения. Они содействуют увеличению масштабов производства, ускоряют кругооборот средств предприятия. Потребность в кредите под товарно-материальные ценности может быть вызвана рядом причин. В связи с этим выделяют:

1. Ссуды под плановые запасы товарно-материальных ценностей;

2. Ссуды на усовершенствование производства;

3. Ссуды под сверхнормативные остатки незавершённого производства и полуфабрикатов собственного изготовления;

4. Ссуды на временные нужды;

5. Кредиты торговым организациям под товары сезонного накопления.

При всей общности кредитов под товарно-материальные ценности они существенно отличаются друг от друга. Отличия затрагивают причины возникновения потребности в ссуде, а также заметно проявляются в условиях выдачи ссуд.

Ссуды на затраты производства обслуживают прежде всего сезонные потребности - затраты во время планового простоя и подготовки к новому сезону. Такие кредиты используются промышленными предприятиями, производство которых носит сезонный характер (лёгкой, пищевой, торфяной, и других отраслей), заготовительными организациями. Также кредитуются расходы будущих периодов в пусковой период и расходы в связи с подготовкой производств и освоением новых видов продукции.

Расчётные кредиты предоставляются на время совершения расчётов между хозяйствующими субъектами. Особенность их в том, что они обслуживают сферу обращения. Ссуды могут выдаваться как поставщикам, так и плательщикам. В первом случае, это кредиты поставщику в связи с отгрузкой готовой продукции под расчётные документы в пути, под товарные векселя, а во втором случае - кредиты, выдаваемые на открытие аккредитивов, на покупку лимитированных чековых книжек.

Сатьи по теме:

Понятие рынка ценных бумаг и его место в сфере финансирования экономики
Экономический рост в долговременном периоде может быть обеспечен с помощью создания новых производственных мощностей и совершенствования техники и технологии производства. Это становится возможным, когда общество имеет сбережения (превышение дохода над потреблением). У части хозяйствующих субъект ...

Правовая основа форфейтинговых и факторинговых операций
В наше время в РФ к факторингу применяются нормы таких актов (рис.5): Нормы данных актов осуществляют регулирование факторинговых операций. Проводит регулирование соглашений о факторинге, уступку дебиторской задолженности, обязанностей и прав сторон конвенция УНИДРУА. В ней даны единооб ...

Риск ликвидности
Контроль, оценка и управление риском ликвидности в Сбербанке России осуществляется на основе: -контроля и прогнозирования обязательных нормативов ликвидности Банка России с учетом соблюдения более консервативных внутренних лимитов. Для прогнозирования и расчета нормативов используется модель пото ...