· Штрафы, пени, неустойки уплаченные.
Себестоимость ссудного капитала выступает отправным моментом при определении на практике уровня процента по активным операциям. Верхняя граница ссудного процента складывается в зависимости от рыночных условий. Нижний уровень процента определяется затратами банка по привлечению и обеспечению функционирования кредитного учреждения Он находится в прямой зависимости от качественного состава ресурсов кредитования. Так, при увеличении доли платных средств при прочих равных условиях растет нижний допустимый уровень процента, и наоборот.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческие банки учитывают:
· Уровень базовой процентной ставки, устанавливаемой на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам;
· Надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки.
Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости ссудного капитала и заложенного уровня прибыльности ссудных операций на предстоящий период по следующей формуле:
Базовая процентная ставка = С1 + С2 + Пм
где С1 - средняя реальная цена кредитных ресурсов на планируемый период;
С2 - отношение планируемых расходов по обеспечению деятельности банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;
Пм - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка.
Средняя реальная цена кредитных ресурсов (С1) определяется по формуле средневзвешенной исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств.
В свою очередь, средняя реальная цена отдельных видов ресурсов, привлекаемых банком, определяется на основе рыночной номинальной цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого ЦБ РФ.
В частности:
Пд
Сд = х 100%
1 – норма обязательного резерва
где, Сд – средняя реальная цена привлекаемых банком срочным депозитов;
Пд – средний рыночный уровень депозитного процента.
Аналогично определяется средняя реальная цена привлечения других видов ресурсов.
Надбавка за рис дифференцируется в зависимости от следующих критериев:
· Кредитоспособности заемщика;
· Наличия и характера обеспечения по ссуде;
· Срока предоставляемого кредита;
· Прочности взаимоотношений клиента с банком;
· Способа начисления процента;
· Соблюдения заемщиком сроков кредитования.
Сатьи по теме:
Развитие национальных систем
ипотечного кредитования
Во всем мире технология инвестирования в жилищную сферу строится на трех основных принципах: контрактные сбережения, ипотечное кредитование, государственная поддержка. Конкретные механизмы реализации этих принципов могут весьма и весьма отличаться.
Контрактные сбережения. Устойчивые системы контр ...
Виды и особенности банковской логистики
Особенности логистизации различных видов банковского предпринимательства могут быть, в конечном итоге, определены и охарактеризованы только в процессе разработки и внедрения практических мероприятий по регулированию финансовых, товарных, информационных потоков банка. Однако уже сегодня анализ выше ...
Оценка кредитоспособности клиента
ссуда банковский заемщик мониторинг
В процессе взаимоотношений кредитной системы и организаций постоянно возникает необходимость в проведении анализа кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность – это способность предприятия своевременно и полностью рассчитаться по своим долгам. Анализ кредито ...